«Первый экономический журнал». Статьи номера

УДК 332.055

Авторы:

Домников Алексей Юрьевич
Доктор экономических наук, профессор кафедры банковского дела и инвестиционного менеджмента, ФГАОУ ВО «Уральский федеральный университет имени первого Президента России Б.Н. Ельцина», Екатеринбург, Россия
SPIN-код 1455-5846

Пыхтин Александр Евгеньевич
Аспирант кафедры банковского дела и инвестиционного менеджмента, ФГАОУ ВО «Уральский федеральный университет имени первого Президента России Б.Н. Ельцина», Екатеринбург, Россия
SPIN-код 4272-9713

Название статьи:

СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ КОМПЛАЕНС-РИСКАМИ ПРИ ОРГАНИЗАЦИИ ОПТОВЫХ ПРОДАЖ ПРОМЫШЛЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ

Страницы:
114-120

Аннотация:

Управление комплаенс-рисками является основой обеспечения долгосрочных хозяйственных связей в экономике. На сегодняшний день системы управления комплаенс-рисками стали связующим механизмом устойчивости развития хозяйствующих субъектов в экономической среде, которая характеризуется высоким уровнем санкционного давления, этот факт обуславливает актуальность исследования. В статье представлена авторская разработка системы управления комплаенс-рисками при взаимодействии с оптовыми покупателями. В результате исследования выявлены отличительные особенности кредитного комплаенса при организации товарного кредитования в рамках обеспечения долгосрочных хозяйственных связей при взаимодействии с оптовыми покупателями, что выражается в долгосрочности процесса кредитования, проведения скоринговых процедур и серийности кредитных сделок. Предложенная модель системы управления комплаенс-рисками включает в себя подсистему сбора данных о состоянии системы с привязкой к процессам оценки и идентификации конкретных рисков и подсистему управляющих воздействий, направленных на снижение и передачу рисков. В результате достигается устойчивость оптовых продаж промышленного предприятия и обеспечивается возвратность капитала для осуществления новых производственных циклов.

Ключевые слова:

оптовая торговля, управление рисками, кредитный комплаенс, комплаенс-контроль, риск, кредитная сделка, комплаенс-риск, товарный кредит, бизнес-анализ.

Список использованных источников:

1. Степанов, М. М. Концепция управления рисками в системе управления малым бизнесом / М. М. Степанов // Первый экономический журнал. – 2023. – № 5(335). – С. 19-26. – DOI 10.58551/20728115_2023_5_19. – EDN WNITNT.
2. Тумаков, Е. А. Управление рисками в механизме противодействия угрозам экономической безопасности предпринимательской деятельности / Е. А. Тумаков, В. О. Бессарабов // Первый экономический журнал. – 2023. – № 11(341). – С. 118-126. –
   DOI 10.58551/20728115_2023_11_118. – EDN RSJPNW.
3. Лапшин, В. Ю. Перспективы риск-ориентированного подхода в управлении развитием и масштабированием предприятия / В. Ю. Лапшин, И. Р. Мансуров // Первый экономический журнал. – 2024. – № 9(351). – С. 144-149. – DOI 10.58551/20728115_2024_9_144. – EDN FHOVAU.
4. Дудова, И. Л. Стандарты и методология комплаенс-контроля. Управление комплаенс-рисками / И. Л. Дудова // Управление финансовыми рисками. – 2011. – № 1. – С. 36-44. – EDN NUMLWB.
5. Юдина, А. А. Управление комплаенс-риском в деятельности хозяйствующего субъекта / А. А. Юдина // Современные научные исследования и разработки. – 2018. – № 12(29). – С. 1101-1104. – EDN YYIOTR.
6. Яшина, Н. С. Управление комплаенс-рисками: прозрачный бизнес в рамках законодательства / Н. С. Яшина, Б. Ж. Акимова // Международные стандарты учета и аудита: ключевые изменения и нюансы перехода в условиях цифровой экономики: Сборник статей Международной научно-практической конференции, Астана, 17 февраля 2023 года. – Астана: Евразийский национальный университет им. Л.Н. Гумилева, 2023. – С. 360-364. – EDN CKCBUV.
7. Горьковая, О. П. Социально ответственный бизнес и реализация целей устойчивого развития в России как возможность снижения комплаенс-рисков / О. П. Горьковая, А. В. Петров // Общество. Среда. Развитие. – 2019. – № 1(50). – С. 32-37. – EDN VQBNCV.
8. Головаченко, С. Комплаенс-риск: определение и структура / С. Головаченко // Банковский вестник. – 2022. – № 10(711). – С. 3-11. – EDN WCYRQI.
9. Боташева, Л. С. Комплаенс-риски как часть системы аудиторских рисков / Л. С. Боташева // International Scientific Review. – 2024. – № 1(46). – С. 8-11. – EDN MYTQLF.
10. Иванченко, Н. Ш. Пути развития системы комплаенс-контроля: управление комплаенс-рисками компании / Н. Ш. Иванченко, Т. Х. Хошимов, О. М. Киселев // Журнал прикладных исследований. – 2021. – № 1-3. – С. 52-59. – DOI 10.47576/2712-7516_2021_1_3_52. – EDN NQRQHV.
11. Войко, Д. В. Современные проблемы управления комплаенс-рисками в условиях многополярного мира / Д. В. Войко, А. В. Войко // Современные вызовы экономики и систем управления в России в условиях многополярного мира: Сборник статей V Международной научно-практической конференции, Санкт-Петербург, 24–25 апреля 2024 года. – Санкт-Петербург: ООО «Скифия-принт», 2025. – С. 76-82. – EDN TIWQBT.
12. Булыга, Р. П. Оценка комплаенс-рисков / Р. П. Булыга, Л. М. Куприянова // Экономика. Бизнес. Банки. – 2015. – № 3(12). – С. 16-32. – EDN UGKBWZ.
13. Постановление Пленума ВАС РФ от 12.10.2006 № 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды» // Консультант Плюс. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_63894/ (дата обращения: 26.11.2025).
14. Домников, А. Ю. Методологические аспекты применения системы управления комплаенс-рисками при организации оптовых продаж промышленного предприятия / А. Ю. Домников, А. Е. Пыхтин // Первый экономический журнал. – 2025. – № 1/355. – С. 47-53.
15. Кондратьева, Я. Э. Роль управления просроченной дебиторской задолженностью в кредитной политике / Я. Э. Кондратьева // Вестник Академии знаний. – 2025. – № 1(66). – С. 683-689.
16. Филин, С. А. Особенности экономических отношений предприятий оптовой торговли с другими субъектами рынка / С. А. Филин, О. И. Обухов // Национальные интересы: приоритеты и безопасность. – 2017. – Т. 13. – Вып. 10. – С. 1838–1855.
17. Борзаков, Д. В. Цифровая трансформация комплаенс-менеджмента – стратегическое решение по обеспечению непрерывности бизнеса / Д. В. Борзаков // Вестник ВГУ. Серия: Экономика и управление. – 2021. – № 3. – C. 22–32.
18. Борзаков, Д. В. Совершенствование методического обеспечения подготовки нефинансовой отчетности в области комплаенс-менеджмента / Д. В. Борзаков, М. В. Корсакова // Вестник ВГУ. Серия: Экономика и управление. – 2022. – № 1. – C. 28–40.
19. Дадалко, В. А. Интеграция системы комплаенса в функционирование российских организаций / В. А. Дадалко, Е. А. Тимофеев // Инновации и инвестиции – 2019. – № 4. – С. 151-155.
20. Ланская, Д. В. Комплаенс-контроллинг в системах управления институтов финансового рынка и в компаниях бизнеса / Д. В. Ланская и др. // Вестник Академии знаний. – 2021. – № 42(1). – С. 321-328.
21. Черникова, К. А. Заключаем договор оптовой поставки / К. А. Черникова // Арсенал предпринимателя. – 2008. – № 4. URL: https://delo-press.ru/journals/arsenal/sdelki-i-obyazatelstva/37050-zaklyuchaem-dogovor-optovoy-postavki/ (дата обращения: 26.11.2025).
22. Бородин, А. Г. Комплаенс: проблема минимизации нефинансовых рисков в корпоративном управлении / А. Г. Бородин // Вестник Университета. – 2015. – № 10. – С. 157-162.
23. Головин, С. В. Вопросы организации комплаенс-контроля в условиях цифровой экономики / С. В. Головин и др. // Вестник ВГУ. Серия: Экономика и управление. – 2021. – № 2. – C. 15–26.
24. Иванченко, Н. Ш. Пути развития системы комплаенс-контроля: управление комплаенс-рисками компании / Н. Ш. Иванченко и др. // Журнал прикладных исследований. – 2021. – №1-3. – С. 52-59.
25. Сунаева, Г. Г. Внедрение комплаенс-контроля в условиях цифровизации экономики / Г. Г. Сунаева, К. А. Петрова // Вестник УГНТУ. Наука, образование, экономика. Серия экономика. – 2022. – № 2 (40). – С. 16-23.

Финансирование научной работы:
Нет сведений.

Ссылка для цитирования:

Домников А.Ю., Пыхтин А.Е. Система управления комплаенс-рисками при организации оптовых продаж промышленного предприятия // Первый экономический журнал. – 2025. – №9. – С. 114–120.

URL статьи: https://naukavak.ru/pezh-№9-363_114-120/

© Домников А.Ю., Пыхтин А.Е., 2025

 Материал распространяется на условиях лицензии Creative Commons «Атрибуция» 4.0 Международная (CC BY 4.0)